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乌龙上市保荐书连闯三关实堪羞

发布时间:2021-01-07 17:40:54 阅读: 来源:破碎机厂家

疏忽导致乌龙

记者调查显示,在一个完整的材料生成链条上,保荐代表人的主要工作是前期的尽职调查、走访问核和具体问题解决方案的制定等工作,而项目协办人则辅助保荐代表人完成此类工作,毋庸置疑的是,大部分材料生成的工作落在了一般员工身上。

不过,类似上市保荐书等文件,因无需现场问核和尽职调查等材料做背景,仅需将其他已上市公司的上市保荐书中的发行市盈率、公司名称和股东名称进行替换即可,因此无需保荐代表人或者资深的项目协办人过问。

因此,接受记者采访的多家券商投行业务负责人均表示,仅从乌龙的角度讲,这份道明光学的上市保荐书并非抄袭,而是本来就存在固定格式,相关人员仅需将公司名称替换即可,只是具体负责撰写的人员存在重大疏忽。

实际上,在券商投行中有这么一个群体,他们年轻,甚至刚刚走出校园即走进券商投行的项目组,主要工作即是准备各种上市相关的文字材料,并自嘲为拿着高薪的蓝领。

业界表示,这份带着重大瑕疵的乌龙上市保荐书,出自这个群体的概率较大,成熟的项目协办人不可能出现这种错误,而保荐代表人无需亲自撰写材料。

在我国保荐业务实操中,保荐代表人的责任范围仅需保证向证监会提交的终稿符合事实,且不存在瑕疵即可。“即便是在国外,保荐代表人也并非一定要撰写材料。”深圳某大型券商投行负责人表示。

三关皆存疏漏

在该事件发生后,业界纷纷表示,该保荐机构风控体系可能存在一些问题。

“但凡有一个环节认真审核,也不会在上市保荐书中出现公司名称错误的重大瑕疵。”上述券商人士表示,项目组、保荐代表人和风控部门均存在重大漏洞。

记者调查显示,投行生成的文件完成后,首先要通过项目组的审核。项目组审核的主要问题在于是否和保荐代表人在尽职调查生成的材料相吻合,是否和保荐代表人为相关问题提出的具体解决方案相吻合。业界表示,按照惯例,此项工作可以由材料生成人员完成,也可以由项目协办人员完成。显然,这份乌龙的上市保荐书逃过了这一关。

项目组审核完成后,生成的文件将交由保荐代表人签字。不过,保荐代表人签字需承担诸多责任,包括承担文件内容的真实性和合规性等责任,因此保荐代表人需对文件中的内容与招股说明书和工作底稿相核对。按照合规性的要求,IPO项目须有两位保荐人签字,而在道明光学的上市保荐书上签字的两位保荐代表人均应对该文件的内容的合规性和真实性负责。业界认为,两位保荐代表人同时审错的概率较低,或许两位保荐代表人均未进行实质审核。

记者调查发现,在保荐业务的实操中,涉及签字的文件,不少券商提前交由签字方签字盖章,待相关文件完备后,将签字页附在文件后即可,因此出现保荐代表人无需审核的情况。

风控部门常被看成是保证投行业务文件真实性和合规性的最后屏障,而道明光学上市保荐书中不仅将公司名称错写为姚记扑克,且将发行后总股本对应的市盈率与发行前总股本对应的市盈率混淆。业界表示,上述保荐人的风控部门存在一定责任。

记者调查显示,投行广义的风控部门不仅包括了内核小组,而且包括了文件的审核处,而上市保荐书一般不需经内核小组审核,但审核处则需对文件的合规性和真实性进行审核。而道明光学的上市保荐书出现上述重大瑕疵,至少文件审核处责无旁贷。业界表示,作为对上市公司质量具有保荐责任的券商投行部门,三大环节连续出现重大疏漏确实不应该,应引起业界的反思。

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